Resultaatbestemming
In het vorige deel hebben wij uitgelegd dat het programmaresultaat 2023 71,1 miljoen euro voordelig is. Het resultaat wordt in de regel verrekend met de saldireserve. Dit jaar leidt deze verrekening tot een verhoging van de saldireserve.
Bestemming resultaat | bedragen x € 1 miljoen | |
|---|---|---|
Programmaresultaat (1) | 71,1 | voordeel |
Toevoegen aan Reserve Decembercirculaire (2) | 0,8 | nadeel |
Toevoegen aan Reserve Aardgasvrij maken (3) | 1,0 | nadeel |
Toevoegen aan Reserve Afschrijvingen (4) | 6,5 | nadeel |
Toevoegen aan Woonfons (5) | 2,0 | nadeel |
Resultaat na winstbestemming / toe te voegen aan de saldireserve (6) | 60,8 | voordeel |
- Het voordelig rekeningsaldo van de programmabegroting ad 71,1 miljoen euro.
- Een aantal posten uit de Decembercirculaire 2023 heeft niet tot besteding in 2023 geleid maar zijn nog wel noodzakelijk voor genoemde doelen in 2024. Vandaar dat we voorstellen om deze middelen te storten in de bestemmingsreserve Decembercirculaire. Een nadere uitsplitsing is opgenomen in de balanstoelichting van de reserve Decembercirculaire.
- Toevoeging aan de Reserve Aardgasvrij ad 1,0 miljoen euro
De ontwikkeling van warmte-infra of overige oplossingen voor de verduurzaming in de wijken is complex, vergt tijd en het vermogen om gelden in synergie bij elkaar te brengen. Om aan onze doelstellingen te voldoen, stellen we voor deze middelen toe te voegen aan de reserve Aardgasvrij zodat ze beschikbaar blijven voor de komende jaren.
- Toevoeging aan de Reserve Afschrijvingen ad 6,5 miljoen euro
In 2022 en 2023 hebben wij het pand Prins Hendriksingel 7 geschikt gemaakt voor opvang van ontheemden uit Oekraïne. De totale transformatie heeft circa 7 miljoen euro gekost. Deze kosten hebben wij betaald uit een ontvangen transitievergoeding van ruim 0,6 miljoen euro en daarnaast uit het reguliere normbedrag dat we per opvangplek hebben ontvangen. Omdat deze kosten betrekking hebben op het meerjarig gebruik van het pand, moeten wij dit activeren en hierop gaan afschrijven. Het voordelige resultaat ad 6,5 miljoen euro dat hierdoor ontstaat, willen we toevoegen aan de reserve Afschrijvingen om de kapitaallasten van de komende 10 jaar mee te dekken.
- Toevoeging aan Woonfonds
In het coalitie akkoord 2022-2026 is besloten een woonfonds in te richten met de omvang van 10 miljoen euro. Daarbij is tevens afgesproken om bij positieve resultaten uit de grondexploitaties per jaar zonodig maximaal 2 miljoen euro aan het woonfonds toe te voegen. We stellen nu voor om 2 miljoen euro aan het woonfonds toe te voegen.
- Uiteindelijk wordt met deze jaarrekening 60,8 miljoen euro toegevoegd aan de saldireserve.
Budgetoverhevelingen / claims op de saldireserve
Naast de resultaatbestemming 2023 stellen wij € 864.703 aan budgetoverhevelingen voor. Deze overhevelingen hebben geen effect op het resultaat 2023 maar doen wel een beroep op de saldireserve in 2024.
Hieronder worden de overhevelingen toegelicht.
- In mei 2023 werd duidelijk dat de decentralisatie van Beschermd Wonen opnieuw zou worden uitgesteld van 2024 naar 2025. Nijmegen heeft met de regiogemeenten afgesproken om de centrummiddelen Beschermd Wonen en Maatschappelijke opvang met ingang van de doordecentralisatie Beschermd Wonen te delen met de regiogemeenten. Er resteert eind 2023 een bedrag van € 207.526 voor projectgeld dat de regiogemeenten in 2023 niet benut hebben. Middels de budgetoverheveling kan de regio dit bedrag in 2024 benutten.
- Het project Microsoft 365 Tenants is vanwege technische problemen vertraagd. De restant middelen ad € 212.000 zijn voor het project in 2024 nodig.
- Door de vertraging in de verkoop van Waalkwartier is de bijdrage voor inpandig inzamelen van afval en voor de plaatsing van pollers om Dar, brandweer en ambulance toegang te geven, nog niet betaald. Met de overheveling van de middelen ad € 307.000 vanuit het programma Openbare Ruimte kan de bijdrage in 2024 worden geleverd.